Ha valaha is dolgoztál vagy éltél az Egyesült Királyságon kívül, és érdekel, hogy jogosult vagy-e brit állami nyugdíjra, ez a cikk neked szól. Az alábbiakban részletesen bemutatjuk, hogyan befolyásolja a külföldi munkavégzés a brit nyugdíjjogosultságot, milyen szabályok érvényesek az EGT-országokra, valamint hogyan lehet igényelni a nyugdíjat külföldről. Az információk különösen fontosak a külföldön dolgozó vagy ott letelepedett magyar állampolgárok számára.
Jogosultsági évek és a brit állami nyugdíj
A 2016. áprilisa után érvényes szabályok szerint 35 jogosultsági év szükséges a teljes brit állami nyugdíjhoz, de minimum 10 év is elegendő lehet arányos (pro-rata) összeghez.
Ha a 2016 előtti időszakban is voltak jogosultsági éveid, a átmeneti szabályozás miatt előfordulhat, hogy kevesebb mint 35 év is elegendő a teljes nyugdíjhoz. Az igényelt évek számát személyes adóügyi fiókodban ellenőrizheted (Personal Tax Account).
Ha kevesebb mint 10 év brit járulékod van, bizonyos esetekben külföldi társadalombiztosítási befizetéseid is beszámíthatók a 10 év eléréséhez. Ez főként az EGT, Svájc vagy olyan országok esetén lehetséges, amelyek szociális biztonsági egyezményt kötöttek az Egyesült Királysággal.
Nyugdíj igénylése külföldről
Ha jogosult vagy brit állami nyugdíjra, azt külföldről is megkaphatod. Fontos azonban, hogy a nyugdíjkorhatár elérésekor nem automatikusan jár a nyugdíj – igényelni kell.
Ha abban az országban dolgoztál, ahol éppen élsz, akkor helyi nyugdíjhatóságon keresztül kell elindítani az igényt.
Ha nem dolgoztál ott, az igényt közvetlenül az International Pension Centre (IPC) felé kell benyújtani.
Az IPC elérhetőségei és az igénylés részletei megtalálhatók a GOV.UK weboldalon.
Külföldi járulékok hatása a brit nyugdíjra
Ha több országban is fizettél társadalombiztosítást, ez pozitív hatással lehet a brit állami nyugdíjadra.
EGT-országok
Amennyiben EGT-országban is fizettél járulékot (különösen ha ez 2020. december 31. előtt történt), akkor az összesítés elve (aggregation principle) alapján a brit hatóság figyelembe veszi más EGT-országokban szerzett járulékaidat is. Ez javíthatja a jogosultságodat vagy növelheti a nyugdíjad összegét.
Ez az elv 2035 végéig alkalmazható a UK–EU szociális biztonsági koordinációs protokoll értelmében.
Kétoldalú egyezményes országok
Hasonló szabályok vonatkoznak azokra az országokra, amelyekkel az Egyesült Királyság kétoldalú szociális biztonsági egyezményt kötött. Az érintett országok listáját a GOV.UK oldalon találod.
Egyéb országok
Ha olyan országban dolgoztál, amely nem EGT-tag és nincs egyezménye a brit kormánnyal, az International Pension Centre tud tájékoztatást adni a lehetőségeidről.
Hatással van-e a Brexit a nyugdíjra?
Ha 2020. december 31. előtt érted el a nyugdíjkorhatárt, a Brexit nem befolyásolja a nyugdíjjogosultságodat. Az EGT-állampolgárok, akik e dátum előtt fizettek brit járulékot, továbbra is élhetnek az összesítés elvével.
Ha viszont 2021 után érkeztél először az Egyesült Királyságba, akkor is élhetsz az új UK–EU protokoll által biztosított lehetőségekkel legalább 2035-ig.
Javasolt letölteni a brit járulékfizetési nyilvántartásodat a személyes adófiókból és megőrizni azt.
Hogyan kell igényelni a brit nyugdíjat?
A nyugdíjat nem folyósítják automatikusan. Négy hónappal a nyugdíjkorhatár előtt egy levelet kell kapnod, amely útmutatást ad. Ha nem kapod meg két hónappal előtte, az alábbiak szerint kell eljárnod:
Angliából, Skóciából vagy Walesből: hívd fel a brit nyugdíjvonalat.
Észak-Írországból: hívd az Észak-ír Nyugdíjközpontot.
Külföldről (EGT-országból): ha dolgoztál az adott országban, az ottani nyugdíjhatóságon keresztül kérvényezd. Ha nem dolgoztál ott, akkor az IPC-n keresztül kell benyújtani az igényt.
Lehetőség van telefonos és postai igénylésre is. Az utóbbi esetben az IPC BR1 formanyomtatványt kell letölteni és kitölteni.
Adózás: kell-e adózni a brit állami nyugdíj után?
A brit állami nyugdíj adóztatható jövedelem az Egyesült Királyságban, bár azt adólevonás nélkül (bruttó módon) folyósítják. Hogy ténylegesen fizetned kell-e utána adót, az a lakóhelyedtől és az összes jövedelmedtől függ.
Bővebb információt a „UK tax for non-residents” oldalon találsz.
Nyugdíjak más országokból
Más országokban is eltérő szabályok vonatkoznak arra, mikortól jogosult valaki nyugdíjra és hány év járulékfizetés szükséges. Ha máshol is fizettél TB-t, jelezd a brit nyugdíjhatóságnak az igényléskor – és fordítva.
Más országok szintén figyelembe vehetik a brit járulékaidat, így akár több országból is kaphatsz nyugdíjat.
Példa: Charlotte esete
Charlotte Franciaországban dolgozott, majd az Egyesült Királyságba költözött, ahol szintén fizetett járulékot. Összesen a járulékai 30%-át Franciaországban, 70%-át pedig az Egyesült Királyságban fizette.
Amikor nyugdíjba ment, a brit hatóság kétféleképpen számolta ki az összeget:
A módszer: csak a brit járulékokat vette figyelembe – így heti £75 nyugdíjat kapott volna.
B módszer (összesítés): ha minden járulékot a brit rendszerbe fizetett volna, £120 járt volna neki. Ennek 70%-át – azaz £84–t – fizette ki a brit nyugdíjhatóság.
A francia hatóság szintén elvégezte a számítást a saját szabályai alapján és kiegészítő nyugdíjat folyósított Charlotte-nak. Így Charlotte két országból is jogosult nyugdíjra – anélkül, hogy járulékai elvesznének.
Összefoglalás
A brit állami nyugdíj rendszere rugalmasan kezeli a külföldi munkavállalást – de az igényléshez ismerni kell a szabályokat és pontosan dokumentálni kell a járulékfizetési múltat. Az EGT-tagállamokból vagy egyezményes országokból érkező magyarok jó eséllyel jogosultak részleges vagy teljes brit nyugdíjra, amennyiben megfelelő járulékfizetési időszakkal rendelkeznek.
Ha bizonytalan vagy, érdemes mielőbb kapcsolatba lépni az International Pension Centre-rel – a pontos és időben történő igénylés sokat számít. Forrás